圖片來源@視覺中國
文 | 黃大智
社保體系正在進行一輪全新的改革。
在不久前國務院明確“個人養(yǎng)老金制度”的養(yǎng)老保險改革后，近日國常會上部署深化醫(yī)改，職工醫(yī)療保險也將迎來新的變化。
五險一金是每個“打工人”都十分關心的福利待遇，拋開公積金不談，“五險”中涉及個人繳費且比例較大的，只有養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，因此被格外關注。在“當我們老去，真正能靠什么養(yǎng)老？”中，我們簡單介紹了未來事關個人養(yǎng)老的“個人養(yǎng)老金制度”。而4月7日國常會上明確的“醫(yī)改新政”，則是對個人醫(yī)保賬戶的重大改革，影響的也不僅僅是繳納醫(yī)保的職工個人，對職工的家庭、親屬的日?？床 ⒋蜥?、吃藥也都有著全面的影響。
我們先來看目前職工個人繳納的醫(yī)保是如何劃分使用的。
對于每個繳納社保的企業(yè)職工而言，醫(yī)保分為兩部分，個人繳納部分和公司繳納部分，賬戶也因此分為兩個，即個人賬戶和統(tǒng)籌賬戶。
一般來說，醫(yī)療保險的繳納基數(shù)會根據(jù)個人上一年度的平均工資確定，繳納比例則是個人2%，公司6%左右，其中公司繳納比例在各省市地區(qū)也會有所不同，例如北京為10%，上海為11%，廣州為5.5%等。只要累計繳納年限達到一定程度便可以終身享受醫(yī)療保險待遇，當然，各地也同樣有所不同，如上海15年，廣州15年，杭州為20年等。
按照現(xiàn)行規(guī)定，所有這些繳納的醫(yī)療保險費用會分別進入兩個賬戶。個人繳納部分全部進入個人賬戶，公司繳納部分則分為兩個部分，其中的30%，會進入個人賬戶，其余的70%進入統(tǒng)籌賬戶。
那么，個人賬戶和統(tǒng)籌賬戶的作用和區(qū)別又有何區(qū)別呢？
個人賬戶與職工個人綁定，無論是工作單位還是工作地的變更，個人賬戶都會跟隨個人走，其用途也更加廣泛，基本上職工個人的看病、醫(yī)療、住院、養(yǎng)老都可以，個別地方還可以將其提取出來，用于任何消費。如果職工出現(xiàn)身故、移民等情況時，個人賬戶資金也可以提取出來。簡單來說就是，個人賬戶資金為個人財產(chǎn)，用途在醫(yī)療方面基本不受限制。
統(tǒng)籌基金賬戶則比較復雜。首先，統(tǒng)籌賬戶覆蓋的醫(yī)療范圍比較小，一般只能用于住院醫(yī)療或特定疾病的門診治療，這類報銷比例一般很高，多數(shù)都在85%以上。但是像糖尿病、高血壓這類的門診慢性病、常見病，以及日常感冒發(fā)燒去檢查、抽血等，都無法用于醫(yī)保統(tǒng)籌賬戶支付。其次，統(tǒng)籌賬戶為共同所有，為所有職工醫(yī)保覆蓋范圍內的人提供醫(yī)保支付，賬戶不受個人支配，個人社保關系的轉移、注銷等均不會影響統(tǒng)籌賬戶。最后，統(tǒng)籌賬戶沒有個人賬戶余額的概念，統(tǒng)籌賬戶的余額指的是歷年的累計結余，與個人無關。
了解了目前的職工醫(yī)保制度，我們也就能夠輕易的發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行制度下的問題所在。
一是對年輕人不友好。年輕人身體好，醫(yī)療支出少，即便生病也多是在門診看病，但這部分又恰恰是統(tǒng)籌賬戶不能覆蓋的，導致的結果是年輕人繳納的醫(yī)保費用最多，用的最少，偶爾有醫(yī)療支出（門診），又不在醫(yī)保統(tǒng)籌報銷范圍內。個人賬戶結余多，統(tǒng)籌賬戶交了錢也享受不到。這讓很多年輕人有寧愿不交社保的想法，醫(yī)保繳費的意愿極低。
二是政府統(tǒng)籌賬戶的壓力非常大。近年來經(jīng)濟下行的壓力加上人口極速的老齡化，國內的醫(yī)?；鹬С鲞B年快于收入。根據(jù)醫(yī)保局公布的數(shù)據(jù)：
2019年，全年基本醫(yī)療保險基金總收入23334.87億元，同比增長10.64%；總支出19945.73億元，同比增長13.29%，支出的增速遠快于收入的增速。
2018年，收入同比增長11.16%，支出同比增長14.19%。同樣是支出增速高于收入增速。
而在醫(yī)保局成立之前，統(tǒng)計數(shù)據(jù)也能夠看到，從2014年開始，醫(yī)?；鹬С龅脑鏊倬惋@著快于收入的增速。各省職工醫(yī)保基金支出穿底、入不敷出的新聞更是屢見不鮮。再考慮到目前國內老齡化速度加快的因素，未來醫(yī)?；鸾y(tǒng)籌的壓力將會越來越大。
這也是很多年輕人醫(yī)保繳費意愿不高的原因之一。有的年輕人擔憂，目前自己繳費很多，卻用不上這些醫(yī)保，等到未來自己年齡大了，需要用到醫(yī)保時，統(tǒng)籌賬戶可能所剩無幾甚至虧空，難以滿足醫(yī)療需求，莫不如不繳費，將省下的錢儲蓄起來用于購買保險或為未來打算。
這些處于明處或暗處的問題，都制約了醫(yī)保制度的保障效果，影響居民的繳費意愿。
在這種壓力下，醫(yī)保的改革也從開源節(jié)流兩個維度開始。節(jié)流要控費，很重要的一點在于降低醫(yī)保內的醫(yī)藥、醫(yī)療耗材等價格，去年和今年網(wǎng)絡上頻現(xiàn)“醫(yī)藥帶量采購砍價”的視頻，就在于此。當然，還有其它推進自研藥、仿制藥等研發(fā)鼓勵的措施。
除了節(jié)流控費，還得開源，也就是國常會明確的“職工醫(yī)保制度改革”。改革主要有四個方向：
一是擴大醫(yī)保的覆蓋面，把一些多發(fā)病、常見病普通門診費用納入統(tǒng)籌基金支付，支付比例從50%起步，未來逐漸提高；
二是公司繳費不再計入個人賬戶，也就是說，原來公司繳費30%納入個人賬戶的部分，轉為劃入統(tǒng)籌賬戶；
三是個人賬戶可以給家屬用，例如擴大到可以支付職工配偶、父母、子女的個人負擔費用，發(fā)揮“家庭共濟”的作用；
四是加強醫(yī)保基金監(jiān)督管理，嚴查騙取醫(yī)保等行為。
可以看到，本次改革的內容，正是對醫(yī)保制度中問題的針對性改革。
將門診覆蓋面積擴大，減輕職工負擔，把較少生病、看門診較多的年輕人覆蓋。并且對于個人賬戶結余較多的年輕人，可以將結余部分用于父母、子女等親屬，既提高了資金的利用效率，又緩解了“一人生病，全家湊錢”的問題，發(fā)揮醫(yī)?；淖饔谩?/p>
同時，這種個人賬戶的家庭共濟模式，還解決了長久以來存在的家庭成員冒用醫(yī)?？ǖ默F(xiàn)象。2020年國慶熱映的《我和我的祖國》中，葛優(yōu)飾演的張北京用自己的醫(yī)?？榫司丝床?，反映的就是這一痛點。其它父母冒用子女醫(yī)?？ㄙI藥，結果雙雙被罰甚至獲刑的案例也屢見不鮮。所以，個人賬戶使用范圍擴大，十分有助于加強家庭互濟，實現(xiàn)“一人參保保全家”，并解決社會痛點問題。
因此，總體來看，對于個人而言，雖然個人賬戶部分的錢減少了，但使用范圍增加了，還能享受到統(tǒng)籌賬戶覆蓋門診的醫(yī)保支付，利大于弊。對于政府而言，增加了統(tǒng)籌賬戶的資金來源，一定程度上緩解“醫(yī)保基金收不抵支”的問題，提升醫(yī)療保險的保障效能，也可以讓更多人受益。企業(yè)也并未因此而增加社保負擔，更有利于推動改革的落地。
當然，這些改革目標沒法一蹴而就，各省級政府有長達三年的過渡期可以逐步實現(xiàn)。但無論如何，醫(yī)保改革的第一步已經(jīng)邁出，我相信，不用“因病致貧”，實現(xiàn)“家庭共濟”的目標不會遠了。
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醫(yī)保統(tǒng)籌賬戶給特色老干部花了多少錢能公開吧？